При договоре дарения нужно ли платить налог 2024

• Мама мне сделает дарственную на квартиру буду ли я платить налог с этого?
• Надо ли платить налог с дарственной на квартиру, если человек не родственник?
• Какой налог берется с дарственной на квартиру если люди друг другу совсем чужие.
• Надо платить налог с дарственной на квартиру. Если подарена братом.
• Будет-ли взят с меня налог, если отец сделал мне дарственную на квартиру?
• Какой налог берется с дарственной на квартиру, отец дарит квартиру дочери.
• Какой налог берется с дарственной на квартиру, отец дарит квартиру дочери.

Вопросы

1. Мама мне сделает дарственную на квартиру буду ли я платить налог с этого?
1.1. близкие родственники освобождены от уплаты налога на продажу

1.2. нет, не будете.
2. Надо ли платить налог с дарственной на квартиру, если человек не родственник?

2.1. да, получатель дара попадает на 13% от кадастровой стоимости квартиры
3. Какой налог берется с дарственной на квартиру если люди друг другу совсем чужие.

3.1. 13% со стоимости дара. Стоимость указать в договоре дарения.
4. Надо платить налог с дарственной на квартиру. Если подарена братом.

4.1. Нет, не нужно.
5. Будет-ли взят с меня налог, если отец сделал мне дарственную на квартиру?

5.1. Нет, вы налог платить не будете.
5.2. налогом н еоблагаются сделки заключенные между родствениками

В соответствии с абз.26 пп.2 п.1 ст.220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли не применяется в случаях, если сделка совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми. К взаимозависимым лицам относится и определенный круг родственников физического лица. В пункте 2 ст.105.1 список взаимозависимых родственников полностью конкретизирован. Ими признаются: супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. При покупке жилья у этих родственников имущественный налоговый вычет получить нельзя.

При покупке у любых других родственников никаких ограничений на налоговый вычет нет.

5.3. налог с близких родственников не предусмотрен. обратите внимание на указание родства в договоре дарения. подтверждение родства для ИФНС — Ваше свидетельство о рождении

6. Какой налог берется с дарственной на квартиру, отец дарит квартиру дочери.
6.1. 0 руб. 00 копеек. И не нужно даже подавать декларацию о доходах.

7. Какой налог берется с дарственной на квартиру, отец дарит квартиру дочери.
7.1. Никто никакого налога в вашем конкретном случае платить не будет.

8. Квартира в ипотеке, на мать, сына и отчима, сын подарил долю в квартире отчиму, с согласия банка, пришел налог на дарственную, была доля 1/3, а стала 2/3 Вопрос — какая доля облагается налогом и как рассчитать налог на эту долю, сама квартира была куплена в 2024 году, а доля подарена в 2024 году, сколько будет налог на 1/3 по дарств.?

8.1. В данном случае, налог будет начисляться на долю подаренную, налог будет составлять 13 %, от кадастровой стоимости 1/3 доли квартиры.
8.2. Здравствуйте! Облагаться будет только подаренная доля — 1/3. Вот с нее и нужно уплатить 13 %, ст. 224 НК РФ.

9. У дочери и ее супруга была куплена квартира в долевой собственности-с использованием материнского капитала, супруг написал дарственную на свою часть квартиры в пользу супруги, должна ли она платить налог на эту часть-дарения?

9.1. Согласно ст. 2 СК, супруги являются членами семьи. Исходя из этого и в соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК, получение дохода от подарка в рамках дарения между членами семьи не подлежит налогообложению.

Таким образом, супруг, получивший в подарок недвижимость, ТС, акции, паи и доли, освобождается от обязанности уплаты с него НДФЛ.

9.2. Добрый вечер. От налогов на дарение квартиры родственнику освобождаются: Супруги
Бабушки и дедушки Родители (усыновители), их дети (так же и усыновленные) Внуки и внучки Братья, сестры (полнородные и неполнородные)

10. Я инвалид 1 группы, продала квартиру стоимостью 1750000 в 2024 году. Я собственница много лет, совершеннолетняя дочь имела две трети квартиры и переписала в управление долями в пошлом году, что бы я могла быстрее продать. То есть дарственную она на меня не оформляла. Пришло письмо, что я должна заплатить налоги с продажи квартиры, по моим подсчетам, это примерно 150000. Где мне инвалиду, взять такие деньги?

Я продала квартиру и купила равноценный дом.

10.1. Здравствуйте! Вам необходимо предоставить в налоговую, документы, подтверждающие что Вы купили дом и что продавали доли дочери по доверенности.
10.2. Здравствуйте, Людмила!

Вам дочь подарила свою долю или выдала доверенность?

11. Хочу купить квартиру за 4 млн и оформить ее на маму, а потом получить налог с квартиры 13%. Чего нужно придерживаться, например 3 года не продавать или что то еще. Потом хочу переписать через дарственную на себя.

11.1. Здравствуйте. Возврат 13% вы сможете осуществить только, если мама работает и отчисляет ндфл.

12. Такой вопрос. Прописаны в квартире я (две доли) и мама (одна доля). В случае смерти мамы, какой налог на наследство мне придется платить? (я ее прямая наследница и других наследников нет). Возможно ли ей сделать дарственную с правом проживания, какой налог придется платить в таком случае?

Спасибо.

12.1. В данном случае налог на наследство-долю в квартире платиться не будет, так как имеете долю и проживаете с матерью.

13. Сын купил квартиру. 09.02.2024. Через месяц 09.03.2024 мы идем делать мне дарственную 100%.

Должен ли платиться налог 13% на дарственную если прошел месяц с покупки от сына матери.

13.1. Добрый день. Налогом договор дарения не облагается. Это не продажа.
13.2. Здравствуйте! Вы освобождены от уплаты налога при сделке между родственниками ст 217 НК РФ.

Платится ли налог при дарении квартиры родственнику? Особенности налогообложения дарственной в разных случаях

Дарение – это безвозмездный договор.

Кроме того, сегодня он стал дешевле в оформлении: достаточно простой письменной формы, а государственная регистрация самого договора и его обязательное нотариальное удостоверение больше не нужны (574-я ГК и 302-ФЗ).

Единственный серьезный расход – это налог на дарственную квартиру. Попробуем выяснить основные вопросы, возникающие у дарителей и одариваемых: нужно ли платить налог при дарении квартиры? Какой он?

Платится ли налог при дарении квартиры родственнику?

Кто платит налог на дарение квартиры?

Необходимость уплаты налога с дохода установлена 1-й частью 3-й ст. и 207-й ст. Налогового Кодекса.

Поскольку одаряемый приобретает квартиру бесплатно, он получает доход в размере ее стоимости и обязан уплатить с этой суммы налог (209-я ст.). Это не значит, что даритель не вправе взять на себя обязанность по уплате налога, но обычно это бремя ложится на плечи получившего дар.

По закону, гражданин может распорядиться своей квартирой свободно.

Небольшие ограничения предусмотрены только 576-й ст. ГК.
Однако от того, кому он ее подарит (постороннему, родственнику или иностранцу), существенно зависит размер подлежащего уплате налога.

По общему правилу, НДФЛ при дарении квартиры составит 13% от ее цены (224-я ст.). При расчете налога берется либо рыночная цена на момент совершения договора, либо цена, указанная в договоре дарения.

Итак, мы выяснили каким налогом облагается дарственная на квартиру.

Нужно ли платить налог при дарении квартиры близкому родственнику?

Если оформляется дарственная на квартиру между близкими родственниками, то налогами такая сделка не облагается. В частности, от уплаты тринадцатипроцентного налога полностью освобождаются:

• члены семьи дарителя;
• его близкие родственники.

Перечень членов семьи и родственников раскрывается в 14-й ст. Семейного Кодекса и во 2-м абз. 18.1-й части 217-й ст. это:

• муж и жена;
• родители или усыновители;
• родные и усыновленные дети;
• дедушки и бабушки;
• внуки;
• сестры и братья (родные, единокровные и единоутробные).

Как рассчитать уплачиваемый налог в конкретном случае?

Начнем с примера, когда дарение совершается постороннему человеку: нечлену семьи дарителя и не его близкому родственнику. Если это гражданин России и налоговый резидент (207-я НК), то согласно 1-й части 224-й ст., он заплатит 13% от рыночной стоимости квартиры в виде налога. Итак, рассчитаем налог с дарения квартиры не родственнику:

10 млн. / 100 *13 = 1,3 млн. руб.

Если дар достается налоговому нерезиденту, то есть, лицу в течение года не прожившему в России 183 дня, он уплачивает налог по ставке 30%.

10 млн. * 30% = 3 млн. руб.

При дарении квартиры родственнику налог рассчитывается по общим правилам. Если он входит в перечень близких лиц указанных в 14-й ст. Семейного кодекса и 217-й ст.

НК, он (или его законный представитель) будет освобожден от уплаты налога.

Если же родство не является настолько тесным, то будет уплачен обычный налог, в зависимости от того является ли одаряемый налоговым резидентом или нет:

• в размере 13-ти или
• 30-ти процентов от цены квартиры.

Рассмотрим такой момент — супруг подарил квартиру супруге, нужно ли платить налоги?

Супруги не являясь родственниками, остаются членами одной семьи. Исключение прямо указанное в 18.1-й части ст. 217.

В этом случае налог не уплачивается.

Речь конечно идет только о настоящих, но не о бывших и не о гражданских супругах – здесь действует общее правило. Дарение между мужем и женой имеет свою специфику. Для этого нужен предварительный выдел имущества или заключение брачного договора.

В этом разделе мы разобрали налогообложение при дарении квартиры родственнику.

Продажа подаренной квартиры

Продать ее так же просто, как и любую другую, например, приобретенную в порядке приватизации или по договору купли-продажи у физического лица. У продавца должен быть на руках договор дарения и свидетельство о регистрации права, где он указан как собственник квартиры.

С покупателем заключается договор продажи. Регистрировать его теперь тоже не нужно, так же как и договор дарения. Нотариальное удостоверение желательно, позволяет избежать волокиты при госрегистрации, но не обязательно.

Договор и все необходимые документы представляются в Росреестр, после чего новый владелец получает свидетельство о праве собственности и становится хозяином купленной квартиры.

Каждый гражданин обязан вносить установленные налоги. Это следует из Конституции и Налогового Кодекса. За уклонение установлена ответственность.

Подведем итоги. Сегодня мы выяснили берется ли налог с дарственной на квартиру? В каких случаях его нужно платить и в каком размере? А также прояснили ситуацию интересующую многих — берется ли налог с дарения квартиры близкому родственнику?

Так вот НДФЛ при дарении квартиры близкому родственнику не уплачивается.

Полезное видео

Предлагаем вашему вниманию комментарий адвоката Олега Сухова про налоги при дарении квартиры:

+7 (499) 938-51-36 (Москва)
+7 (812) 467-38-73 (Санкт-Петербург)

Кроме всего прочего предусмотрена возможность дарения несовершеннолетнему ребенку, но этот случай предполагает принятие дара ответственной стороной:Прежде чем решаться на подобную сделку, следует понимать, что она является фиктивной. И в случае определения, что с помощью сделки купли-продажи граждане желают скрыть факт дарения, как даритель, так и получатель могут быть привлечены к уголовной ответственности.В настоящее время квартирный вопрос является едва ли не самым важным и мучительным для многих современных россиян.Сделки имущественного характера в большинстве своем облагаются налогом. То есть участники должны заплатить определенную денежную сумму. Ее размер рассчитывается исходя из общей стоимости имущества с учетом правил, установленных налоговым кодексом РФ. Такое условие является обязательным. Квитанция об оплате потребуется в последующем при оформлении налоговой декларации.Семейные или родственные отношения должны существовать на момент сделки. Придется документально подтвердить родство или супружеские отношения, но только если вы получите соответствующее уведомление налогового органа.

Если же вы приняли в дар комнату, квартиру, дом, земельный участок или долю в них от иных лиц, то обязаны подать декларацию и уплатить налог с полученного дохода.

Об операциях с недвижимостью читайте в следующих статьях:

• Что делать после подписания договора купли продажи недвижимости
• Как составить договор дарения бытовой техники несовершеннолетнему
• Что такое регистрация прав и отчуждение недвижимости
• Требуется ли нотариальное удостоверение договора дарения недвижимости
• Что делать если соседи не дают разрешение на реконструкцию